2022年9月16日，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡稱《合規(guī)管理辦法》），并于10月1日正式生效。《合規(guī)管理辦法》從組織和職責(zé)、制度建設(shè)、運(yùn)行機(jī)制、合規(guī)文化、信息化建設(shè)、監(jiān)督問責(zé)等幾方面對中央企業(yè)開展合規(guī)管理體系建設(shè)及后續(xù)完善提供了法律依據(jù)。 《合規(guī)管理辦法》雖然主要適用于中央企業(yè)，但實(shí)際上包括地方國企、民營企業(yè)等在內(nèi)的其他各類型企業(yè)均可依據(jù)《合規(guī)管理辦法》建立健全企業(yè)的合規(guī)體系。
與其他管理體系建設(shè)類似，作為公司的一種自律管理方式，企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)也應(yīng)關(guān)注和預(yù)防紙面合規(guī)、虛假合規(guī)，避免合規(guī)工作流于形式。《合規(guī)管理辦法》中指出“中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際建立健全合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能”、“中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期梳理業(yè)務(wù)流程，查找合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)，運(yùn)用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)加強(qiáng)合規(guī)審查，強(qiáng)化過程管控”?？梢姡?strong style="margin: 0px; padding: 0px; outline: 0px; max-width: 100%; box-sizing: border-box; overflow-wrap: break-word !important;">書面的合規(guī)制度只是基礎(chǔ)，是合規(guī)管理體系建立的第一步，企業(yè)要真正形成一套有生命力的合規(guī)管理體系，應(yīng)注重與法務(wù)、內(nèi)控、風(fēng)險等現(xiàn)有工作的一體化融合。 企業(yè)合規(guī)管理體系的建立及完善是一套系統(tǒng)化的工程，既不能應(yīng)付式、運(yùn)動式合規(guī)，構(gòu)建一套脫離企業(yè)運(yùn)作實(shí)際且建成后束之高閣的制度型的“紙面合規(guī)”，同時也不宜脫離企業(yè)現(xiàn)有的法務(wù)、內(nèi)控、風(fēng)險等工作基礎(chǔ)，單搞一套割裂現(xiàn)有工作基礎(chǔ)的合規(guī)體系。企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身情況，通過組織職責(zé)、制度建設(shè)、運(yùn)行機(jī)制、評價機(jī)制一體化，推進(jìn)企業(yè)合規(guī)工作落地，使合規(guī)管理體系真正發(fā)揮實(shí)效，為企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)生產(chǎn)保駕護(hù)航。
